S4 HANA (递延所得税传输)Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644

本文主要介绍在S4 HANA OP中S4 HANA (递延所得税传输)Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644的后台配置及前台操作。具体请参照如下内容：

目录

Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644

1. 后台配置

1.1 Business Transaction Events激活- FIBF

2. 前台操作

2.1 发票校验/销售开票记账– MIRO/VF01

2.2 部分支付 – (F-53)

2.3 生成Deferred Tax Transfer Document–S_AC0_52000644

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Deferred Tax Transfer - S_AC0_52000644

对于有些国家，进行开具金税发票或者收到金税发票时，是计入deferred VAT Tax,等到后续收到款项或者支付款项时，才会最终确认VAT。具体如下：

1. 开具发票/收到发票时，生成会计凭证：

 开票：

      Dr: AR                             1100

      Cr: Output VAT Deferred            100

      Cr: Revenue                        1000

发票校验：

      Dr: GR/IR                          1000

      Dr: Input VAT Deferred             100

      Cr: AP                             1100

2. 收款/付款时，生成会计凭证：

收款：

       Dr: Bank                         1100

       Cr: AR                           1100

       Dr: Output VAT Deferred          100

       Cr: Output VAT                   100

付款：

       Dr: AP                           1100

       Cr: Bank                         1100

       Dr: Input VAT                    100

       Cr: Input VAT Deferred           100

1. 后台配置

1.1 Business Transaction Events激活- FIBF

我们需要保证以上4个business transaction events激活。

• 00001025   FI-TAX
• 00001030   FI-TAX
• 00001040   FI-TAX
• 00001050   FI-TAX

2. 创建Deferred Tax GL Account(FS00)

一般Deferred Tax GL account会设置为“Open Item Management”。

3. 创建Deferred Tax Code(FTXP)

需要在维护Tax Code主数据中维护“Target Tax Code”这是唯一个区别点。

4. 定义Deferred Tax Rule

此处配置决定了后续运行S_AC0_52000644程序生成会计凭证的的规则。具体如下：

Document :用于控制按照什么维度生成Deferred Tax Transfer Document,有3个选项：

• Per invoice with clearing:会按照每张发票生成Deferred Tax Transfer Document，并且会将原来开票/发票校验中的deferred tax account进行清账。
• Per tax code and business area:按照相同税码+业务范围合并生成Deferred Tax Transfer Document
• Per tax code without clearing:按照按照相同税码+业务范围合并生成Deferred Tax Transfer Document且不清账。

Accept Vendor Invoices on Full Payment Only:只有完全付款的deferred tax才会生

成Deferred Tax Transfer Document

Accept Customer Invoices on Full Payment Only:只有完全收款的deferred tax才会

生成Deferred Tax Transfer Document

Create Tax Transfer Document for 0% Tax Rate:0税率的Deferred Tax也会被该程序考虑。

Date in Tax Transfer Document :改字段用于决定来自源凭证的value date在

Deferred Tax Transfer Document生成时被如何使用。

Call Pop-Up Screen :在运行S_AC0_52000644生成Deferred Transfer Document时，

是否弹出窗口输入Deferred Tax Transfer Document的Header Text信息。

5. 将Deferred Tax Rule分配给公司代码

以上配置将Deferred Tax Rule分配给公司代码。

2. 前台操作

2.1 发票校验/销售开票记账– MIRO/VF01

注意：发票校验/销售开票使用的税码是Deferred Tax Code，因此记账的tax account是deferred tax account。本次介绍使用发票校验记账。销售开票不在赘述，同理。

2.2 部分支付 – (F-53)

2.3 生成Deferred Tax Transfer Document–S_AC0_52000644

点击执行按钮，进入报表展示界面：

FB03查看生成的Deferred Tax Transfer Document，如下：

此时如果去FBL3N查看Deferred Tax Account,如下:

可以看到发票校验挂账时产生的行项目和运行Deferred Tax Transfer产生的行项目都是未清项，因为该例子是部分清账， 一旦剩余款项支付完毕，然后再运行S_AC0_52000644，该Deferred Tax Account都会自动变成已清向。

运行S_AC0_52000644可以看到对应的Deferred Tax Transfer Document也会更新到对应的行项目上，如下：

可以看到本质上每个付款凭证都会对应一个Deferred Tax Transfer Document,因为只有付了款的原始凭证的Deferred Tax金额才会进行Transfer到最终的Target Tax上。

注意：

1.如果部分支付，那么系统会自动根据支付比例，计算该支付金额所对应的Deferrred Tax 金额将其转入Target Tax科目。所有Deferrred Tax Transfer Document是基于原始挂账凭证+付款凭证而生成的。

2.只有在完全支付后，所有的Deferrred Tax科目才会变成未清项。

3.生成过Deferrred Tax Transfer Document的原始凭证+付款凭证。可以使用S_AC0_52000644进行查询，对此类行项目进行运行生成凭证，系统不会重复生成凭证。

4. S_AC0_52000644相关的所有信息存储在后台表“DEFTAX_ITEM”里，具体如下：