如何用瀑布图分析公司年报

　　原创： MicroStrategy微策略中国 , Jiping Sun

　　微策略企业级数据分析与移动应用9月21日2018年

　　摘要：利用达析报告开箱即用的瀑布图来展示各个度量值如何增加或减少。下载MicroStrategy Desktop 10.11以上版本，自己动手创建瀑布图。

　　瀑布图是由麦肯锡顾问公司所独创的图表类型，因为形似瀑布流水而称之为瀑布图。此种图表采用绝对值与相对值结合的方式，利用颜色和长度来表达数个特定数值之间的数量变化关系。我们可以把瀑布图看成特殊的条形图，每一个条柱都以上一个条柱末端为起点。瀑布图和折线图的不同在于，折线图的属性轴是时间维度，而瀑布图是按类别。瀑布图有助于检查这些类别如何对给定指标的价值产生正面或负面影响。

　　瀑布图最常用于财务类记录，例如损益表。本文会介绍如何利用瀑布图来分析T公司 2015至2017年的年报。我们希望突出显示每年净利润，并探究利润表中的各项如何影响净利润。

　　首先，我们从T公司的官网上下载2017年的年报，并找到2015年至2017年的收支情况。我们把数据整理到Excel文件中，并导入达析报告作为数据源。

 

 

　　在数聚看来，新建瀑布图可视化，我们把“项目”拖至纵轴，把“金额（千美元）”拖至   横轴。这样，我们就可以得到一个横向的瀑布图，在此案例中，横向瀑布更方便显示各个条目的名称。在MicroStrategy默认的瀑布图中，正值会被显示为绿色，负值会被显示为红色，合计显示为藏蓝色。但我们可以通过设置选项自定义颜色，如下图。

 

　　目前显示的是3年汇总的信息，如果要看每一年的情况，可以添加一个筛选器，并把“年份“拖入筛选器中，与瀑布图做联动。这样，我们就可以直观地看出T公司每年的收支信息。

 

　　通过查看瀑布图，我们可以看出T公司近三年一直处于亏损状态（8千3百万，1亿4千4百万，1亿8千5百万）且逐年加重。进一步分析，我们不难发现，T公司每年最大的开支是在销售和市场，且逐年递增。这无疑是影响净利润的一个主要原因。T公司近些年在市场上赚足了知名度，但背后的投入无疑也是巨大的。而这样的烧钱赚名声的政策是否会得到投资者长期的支持，如何使公司扭亏为盈，这或许是T公司高层未来几年该思考的问题。

　　正如我们可以通过这个例子看到的，瀑布图可以是一种强有力的方法来确定某些类型的支出和收入如何影响公司的大局。 利用瀑布图的洞察力，企业领导可以就其成本，收入和整体盈利能力做出更好的决策。